華南鋼貿(mào)“大鱷” 金型重工著手重整 記者獲悉，華南鋼貿(mào)“大鱷”廣東金型重工有限公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)共七家企業(yè)(以下簡稱：金型系列企業(yè))重整計劃草案目前已經(jīng)下發(fā)至債權(quán)人手中。根據(jù)草案，債務人將以股權(quán)及資產(chǎn)權(quán)益清償債權(quán)，債權(quán)人成為債務人全部資產(chǎn)的實際持有人；全部債權(quán)人先受償10萬元(不足10萬元的按實受償)，這意味著債權(quán)在10萬元以下的債權(quán)人可高枕無憂。不過該草案目前還未經(jīng)所有債權(quán)人投票確認。

　　債權(quán)轉(zhuǎn)為資產(chǎn)權(quán)益份額

　　草案將債務人原出資人權(quán)益調(diào)整為零，債務人將以股權(quán)及資產(chǎn)權(quán)益清償債權(quán)，債權(quán)人成為債務人全部資產(chǎn)的實際持有人，擁有債務人的股權(quán)及債務人全部資產(chǎn)權(quán)益。

　　具體方式包括勞動債權(quán)及稅款債權(quán)不作轉(zhuǎn)換直接清償，以金型系列企業(yè)處置非抵押資產(chǎn)(包括貨幣資金、經(jīng)營收益、收回應收賬款等方式)所得直接清償；以評估機構(gòu)測算抵押財產(chǎn)在破產(chǎn)清算狀況下變現(xiàn)可實際受償?shù)慕痤~，確定為該有財產(chǎn)擔保債權(quán)的優(yōu)先受償資產(chǎn)權(quán)益份額。

　　有財產(chǎn)擔保債權(quán)金額扣除優(yōu)先受償資產(chǎn)權(quán)益份額后的其余債權(quán)金額轉(zhuǎn)為普通債權(quán)；普通債權(quán)按債務人全部資產(chǎn)評估價值減去有財產(chǎn)擔保債權(quán)的優(yōu)先受償資產(chǎn)權(quán)益份額后的資產(chǎn)金額確定普通債權(quán)的總資產(chǎn)權(quán)益份額，普通債權(quán)總資產(chǎn)權(quán)益份額由普通債權(quán)人按債權(quán)比例分配。

　　南都記者從草案中獲悉，金型系列企業(yè)資產(chǎn)總評估價值119149萬元，這其中包括圣都5421萬元的應收款及存貨；金型重工20271.41萬元應收款及存貨。而參與重整的總債權(quán)金額為4，634，453，198.64元。

　　全部債權(quán)人先受償10萬元

　　根據(jù)草案，普通債權(quán)資產(chǎn)受償比例為13.89%。即每1元普通債權(quán)享有金型系列企業(yè)0.1389元的資產(chǎn)權(quán)益份額。(草案注明：該清償比例未計算兩宗土地三舊改造升值的可能收益。)草案還表示，全部債權(quán)人先受償10萬元(不足10萬元的按實受償)。

　　根據(jù)草案，重整計劃執(zhí)行期間，投資者支付金型下屬三家項目公司全部或部分股份的收購資金，先扣除收購范圍內(nèi)抵押資產(chǎn)所對應的優(yōu)先受償資產(chǎn)權(quán)益份額，再扣減破產(chǎn)費用或共益?zhèn)鶆�，剩余資金扣除投資者所持有(或所收購的)資產(chǎn)權(quán)益份額后，每個債權(quán)人先清退債權(quán)金額10萬(債權(quán)金額不足10萬元按實際債權(quán)金額清償)；其他同一順序的債權(quán)人按所占資產(chǎn)權(quán)益份額比例清退，債權(quán)人不同意清退的不予清退。

　　另外重整計劃執(zhí)行期間，普通債權(quán)人可以將所持金型的資產(chǎn)權(quán)益份額轉(zhuǎn)讓給其他債權(quán)人或第三方投資者。

　　南都記者獲悉，該草案目前還未經(jīng)所有債權(quán)人投票確認，不過有債權(quán)人表示，該草案有利于普通債權(quán)人，但按照總評估價值119149萬元讓債權(quán)人將債權(quán)轉(zhuǎn)股的方式對于有財產(chǎn)擔保的債權(quán)人來說并不是好事情，因為評估價值不一定能終實現(xiàn)。